湖南省永顺县万亩油茶基地建设项目可行性研究报告

湖南省永顺县万亩油茶基地建设项目

可行性研究报告

二Ｏ一四年三月一日

目    录

一、总论

（一）项目提要

（二）依据

（三）重要参考文献

（四）关键术语定义与说明（可选）

（五）项目主要技术经济指标

（六）可行性研究结论

二、项目建设的必要性

（一）项目建设的背景与由来

（二）应用需求与项目必要性分析

三、项目建设条件

四、建设目标

（一）项目建设目标

（二）指导思想与原则

（三）主要建设任务

五、项目建设方案

（一）项目建设总体布局

（二）项目区区划

（三）项目建设内容

（四）营造林技术措施

（五）项目可行性分析

六、消防、安全、卫生、节能节水措施

（一）消防

（二）劳动安全与职业卫生

（三）节能

（四）节水

七、环境影响评价

（一）生态环境现状

（二）项目对环境影响

（三）环境保护措施

（四）环境影响评价

八、招标方案

（一）招标范围

（二）招标组织形式

（三）招标方式

九、项目组织管理

（一）建设管理

（二）经营（运行）管理

十、项目实施进度

十一、投资估算与资金来源

（一）投资估算编制说明

（二）投资估算与项目运行（管理）年费用估算

（三）项目资金来源

十二、综合评价

（一）项目风险评价

（二）项目影响分析

（三）项目财务分析

十三、结论与建议

项目概况：永顺县油茶产业建设涉及全县29个乡镇，建设面积31万亩。立地条件好，土壤深厚肥沃，交通方便，技术力量雄厚，产品销售前景广阔。

前期工作：已列入湖南省油茶示范基地县，并立项完成实施方案。

建设内容：建25万亩油茶示范基地，其中，低改20万亩，新造5万亩；建一条万吨精炼茶油生产线。

投资规模：总投资34000万元，拟引资20000万元，其中新造低改投资25000万元，万吨精炼茶油生产线投资9000万元。

效益分析：项目建设成后，可年产茶油1.5万吨，年均利润180万元。万吨精炼茶油生产线建成后，年加工收入50000万元，年利润1000万元，投资回报期9年。

第一章  总 论

1-1项目名称

湖南省永顺县万亩油茶基地建设项目

1-1-2项目投资单位及法人代表

项目投资单位：（新组建公司）

项目法人代表：

1-1-3项目主管单位：永顺县人民政府

1-1-4项目建设区域范围：湖南省永顺县所辖相关乡镇

1-1-5项目性质：新建

1-1-6项目建设目标：利用永顺县相关乡镇现有宜林荒山、老化残次油茶林进行优质高产油茶林开发，形成万亩油茶产业化基地，年产茶籽原油500-600吨。

1-1-7项目建设内容及规模

项目建设内容：高产、优质、速生油茶林产业基地。

项目建设规模：按集中连片的开发模式，兴建4-5个千亩以上油茶林。

1-1-8项目投资规模及资金来源

①项目总投资为  万元人民币

②资金筹措：由项目投资单位自筹资金3.68亿元；农户以山林权（30年）租金入股2.4亿元；银行借贷4亿元（或境外融资）。

1-1-9项目经济效益提要

项目以三十年为计算期，从项目开始实施的第三年低改林产果、第五年新植林部分挂果（平均年产茶油原油200吨），第八年全面挂果（平均年产茶油原油550吨），累计可生产茶油原油1.5万余吨，实现产值6亿余元；生产茶籽粕4万余吨，产值约7000万元。

项目投资回收期为  年。

1-2项目可研报告编制依据

1、《林业建设项目可行性研究报告编制规定（试行）》

2、国家林业局《关于发展油茶产业的意见》

3、《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》

4、《油茶栽培技术规程》

5、《湖南省油茶产业基地建设技术方案》

6、《湖南省油茶造林工程管理办法》

7、《湖南省油茶低产林改造工程管理办法》

1-3项目主要技术经济指标

1-3-1山林租赁成本指标

①残次、低产油茶林：80元/亩/年

②宜林荒山：50元/亩/年

1-3-2造林成本指标

①新植林1000元/亩

②低改林700元/亩

1-3-3后期运营成本指标

①油茶林管理成本：200元/亩

②茶籽采摘、原油加工成本：25元/公斤

1-3-4产出品产量及价格指标

菜籽产量：0.4吨/亩

茶籽出油率：10.5%

茶籽原油现行价格：40元/公斤

茶籽粕产量：0.144吨/亩

茶籽粕现价：1700元/吨

1-4可行性研究结论

①永顺县现有油茶基本系低产、老化、残次林，需进行高产化改造。

②永顺县适于油茶开发的荒山面积不低于5万亩。

③本项目的实施可新提供就业岗位300个，每年为当地农民带来近700万元的收入，对解决当地的“三农”问题有重要的意义。

④项目财务内部收益率为53.14%，财务净现值133323万元；投资利润率为44.74%；项目投资回收期为8年，属于收益较高，抗风险能力较强的长线投资项目。

⑤项目的实施有助于做大做强永顺的高档植物油产业，每年可创造近2200万元的产值，是一个利国利民的好项目。

第二章  项目建设的必要性

2-1项目建设的背景和由来

油茶与油棕、油橄榄、椰子并称为世界四大木本油料植物，茶油的不饱和脂肪酸含量高达90%，远高于茶籽油、花生油和豆油，是与橄榄油相比美的高档植物油。目前我国年产茶油约109.22万吨，仅占全国食用油消费总量的2.11%，远远不能满足人民群众的需求。油茶作为粮食安全和“三农”问题的组成部分，在农村经济建设中占有不可忽视的地位。为此，发展油茶生产得到了党和 ……此处隐藏8560个字……p>

401.58

401.58

0.60%

2、建设单位管理费

1003.95

1003.95

1.50%

3、工程监理费

803.16

803.16

1.20%

4、勘察设计费

1070.88

1070.88

1.60%

六、林权使用费

24000.00

24000.00

七、不可预见费

3346.51

3346.51

5%

建设项目投资

47332.00

21343.00

30626.00

100800.00

11-4建设资金来源

投资商湖南永州          有限公司联合              实业有限公司、                贸易有限公司等共同筹资3.68亿元；农户山林使用权入股2.4亿元（80万亩×10元/亩×30年）；银行借贷4亿元，合计10.08亿元。

第十二章  项目的综合评价

12-1项目的经济效益

1、计划期与建设期

本项目建设期从2009年—2016年，共计8年。

本项目计算期从2009年—2038年，共计地30年

2、项目收入和税金估算

本项目建成后的主要产品为茶籽油，副产品为茶籽粕。茶籽油按低残林改造第二年结果，新植林第四年结果，八年后进入盛果期，亩产茶油40公斤；亩产茶籽粕144公斤。依照项目建成后所形成的油茶面积，概算计算期总销售收入为2440767万元（其中茶油销售收入为2394000万元，茶籽粕销售收入为46767万元）。

本项目所产生的税金主要是所得税，税率按所得额的25%计缴。

3、项目的成本概算

本项目成本主要包括项目建设成本、经营管理成本、财务成本。

项目建设成本包括：项目筹办、项目建设、林权使用费摊销、油脂加工设备及其他设备折旧等。

项目经营管理费主要包括：项目建成后的油茶林抚育、管理、油脂加工厂的生产管理。

财务成本包括：投资资金利息（按年利率5.85%计）。

80万亩优质高产油茶基地项目主、副产品产量预测表

80万亩优质高产油茶基地项目主、副产品销售收入预测表

80万亩优质高产油茶基地项目财务现金流量表（2009-2038年）

根据本项目财务现金流量表，对项目的各项财务指标作如下计算和评价。

1、项目财务内部收益率

IRR＝53.14%

2、项目财务净现值

FNV＝133323万元

3、项目投资利润率

ROI＝ ×100%＝40.74%

4、项目净态回收期

PP＝4－1+ ＝7.08年

12-3项目的风险评价

1、本项目的产品是有益于人类健康的绿色食品，其在国内市场上无论是价格还是需求总量都呈刚性增长的态势，且油茶林一旦成林便可百年受益，没有毁灭性的病疫灾害，故其市场风险和生产风险几乎没有。

2、本项目不与粮食争地、不与绿化争地，故其资源风险也没有。

3、本项目属于有利于生态环境建设，有利于“三农”经济发展，有利于扩大市场供活的项目，故没有政策风险。

4、根据12-2的财务分析，本项目各个经济效益指标都十分理想，财务抗风险力强。

12-4项目生态效益分析

（1）水源涵养和净化效益

油茶林属于森木植被的组成部分，本项目所形成的油茶基地林带对于改善永州土址结构，增强水土保持功能，提高水源涵养能力，净化永州江河水质都有积极的作用。

（2）改善大气环境

本项目通过大面积新植油茶林可减少荒山裸露面积，扩大植被，增加CO2的吸收和O2的释放，降解浮类、净化大气，这对改善永州全 市的生态环境必须产生明显的效果。

12-5社会效益评价

本项目的启动和建设，其所产生的社会效益是多方面的，主要有：

①为农村劳动力提供一万个以上的长期就业岗位和五万个以上的短期就业机会。

②带动永州山茶油特色产业的快速健康发产，形成一个具有永州特色的生机勃勃的朝阳产业。

③为永州农村经济每年增加十几亿元的有效产值，每年为当地农民增加五亿元以上的总收入。

每年可为地方财政增加1-2亿元的税收。

每年可形成上亿元的农资产品消费，扩大内需。

⑥通过山茶籽油的增产，提高人民群众绿色健康食用油的消费，有利于提高人民群众身体健康。

第十三章  项目可行性研究的结论和建议

13-1可行性研究的结论

①永州是全国最适宜油茶生产的地区之一，现有油茶种植面积290万亩（其中大多是需改造的老残低产林），有宜林荒山368万亩，这为本项目实施提供了用地、用林的可行条件。

②本项目投资商有较强的经济实力并有多方面的筹资渠道，加上采用农民山林权入股的方式，这为项目的筹资提供了可靠的条件。

③目前国家已制订了油茶发展规划，计划在未来10-20年内将油茶种植面积扩大到6000万亩以上，茶籽油产量提高到300万吨以上，人均茶油消费量占食用油的比例提高到15%以上。这为本项目的实施提供了广阔的发展前景。

④本项目属于国家政策大力支持和鼓励发展的项目，这是项目实施的政策可行性。

⑤本项目的财务内部收益率、投资回报率都很理想，属于高收益、低风险项目，这是项目实施的财务可行性保障。

⑥本项目能大规模地提供农村劳动力就业岗位，大幅度提高农业经济总量，增加农民收入和地方税收。

⑦该项目的建设可美化永州的山水，改善永州的土地结构，增加永州山林的蓄水保水能力，扩大永州山林植被，净化永州的水体和大气，有益于永州生态环境的整体改善。

总之，本项目是一个利国利民的好项目，项目的实施条件也已具备，项目总体上是完全可行的。

13-3工作建议

1、本项目是一个浩大的工程 ，仅有项目投资商的积极性是不够的，必须要引起湖南省、永州市两级人民政府的高度重视，将本项目作为省、市农村经济发展的要务来抓。

2、对于本项目的建设和开发，政府部门、地方财政、科研机构、金融机构要给足政策支持、给足资金支持、给足信贷支持、给足技术支持。

3、市县（区）人民政府要配合项目的实施成立专门的班子负责项目的协调和林权入股等重要工作的组织。